Ana Sayfa / Hizmetler / Due Diligence Hizmeti
Due Diligence
Due Diligence ve Finansal Durum Tespiti Hizmeti
Şirket satın alma, yatırım veya ortaklık öncesinde kritik finansal ve ticari riskleri görünür kılıyoruz. NMS Consulting, geçmiş performansı ve gelecekteki nakit yaratma potansiyelini değerlendirerek güvenilir işlem kararlarına destek olur.
Ne Zaman Gerekir?
Yatırım veya satın alma kararı öncesinde tüm riskleri biliyor musunuz?
Finansal tablolar tek başına şirketin bütün risklerini göstermez. Tek seferlik gelirler, tahsil edilemeyen alacaklar, borç benzeri yükümlülükler ve müşteri yoğunlaşması işlem fiyatını etkileyebilir.
İnceleme Alanları
Due diligence hangi riskleri analiz eder?
Çalışma, işlemin hedefi ve büyüklüğüne göre finansal, ticari ve operasyonel inceleme modüllerinden oluşur. Hukuki ve vergisel durum tespiti ilgili uzmanlarla koordine edilir.
Finansal durum tespiti
Kârlılık kalitesi, net borç, işletme sermayesi, nakit akışı ve finansal tablolardaki önemli düzeltmeler incelenir.
Ticari durum tespiti
Gelir sürdürülebilirliği, müşteri yoğunlaşması, pazar potansiyeli, fiyatlama ve rekabet riskleri değerlendirilir.
Operasyonel risk analizi
Tedarik zinciri, kapasite, süreçler, yönetim bağımlılığı ve operasyonel iyileştirme fırsatları incelenir.
Hizmet Kapsamı
Finansal ve ticari due diligence kapsamımız
İnceleme konuları yatırımcı veya alıcının karar ihtiyaçlarına göre belirlenir; risklerin finansal etkileri ve takip edilmesi gereken aksiyonlar ortaya konur.
Finansal tablo ve kârlılık kalitesi
Son yılların finansal tabloları karşılaştırılır; faaliyet dışı, tek seferlik ve ilişkili taraf işlemlerinin etkileri incelenir.
Net borç ve nakit incelemesi
Finansal borç, nakit benzerleri, borç benzeri yükümlülükler ve işlem fiyatına etki edebilecek kalemler değerlendirilir.
İşletme sermayesi analizi
Alacak, stok ve ticari borç seviyeleri, mevsimsellik, tahsilat döngüsü ve normal işletme sermayesi ihtiyacı incelenir.
Gelir ve müşteri sürdürülebilirliği
Müşteri ve ürün konsantrasyonu, sözleşme süreleri, fiyatlama ve gelir kalitesi analiz edilir.
Operasyonel ve ticari riskler
Kritik tedarikçiler, kapasite kullanımı, yönetim süreçleri ve ticari rekabet unsurları değerlendirilir.
Bulgu raporu ve işlem desteği
Finansal ve ticari bulgular önceliklendirilir; riskler ve olası sözleşmesel koruma alanları raporlanır.
Teslim Edilen Çıktılar
Due diligence çalışması sonunda ne teslim edilir?
İşlem kapsamına göre alıcıların ve yatırımcıların müzakere ve kapanış kararlarında kullanabileceği analiz dosyaları hazırlanır.
Nasıl Çalışıyoruz?
Dört aşamada sistematik durum tespiti
01
Kapsam ve gizlilik
İşlem amacı, inceleme dönemi, veri listesi ve gizlilik esasları belirlenir.
02
Veri odası ve analiz
Finansal belgeler ve operasyonel bilgiler değerlendirilir; yönetime soru listeleri yöneltilir.
03
Bulgular ve finansal etki
Net borç, işletme sermayesi, kârlılık kalitesi ve kritik riskler analiz edilir.
04
Rapor ve değerlendirme
Önemli bulgular, açık konular ve kapanış öncesi aksiyonlar karar vericilerle paylaşılır.
Sık Karıştırılan Konu
Due diligence ile bağımsız denetim aynı çalışma mıdır?
Hayır. Bağımsız denetim finansal tabloların belirli standartlara uygunluğunu değerlendirir. Due diligence ise belirli bir yatırım veya satın alma kararının risklerini ve ekonomik etkilerini analiz eder.
Bağımsız finansal denetim
Due diligence
Birlikte Değerlendirin
İlgili hizmetler
Rehber İçerikler
Durum tespiti sürecini derinlemesine inceleyin
Sıkça Sorulan Sorular
Due diligence hakkında merak edilen sorular
Due diligence hizmeti nedir?
Due diligence, yatırım ve satın alma öncesi hedef şirketin finansal, ticari ve operasyonel bilgilerini analiz ederek işlem için önemli risk ve değer etkilerini belirleyen durum tespiti çalışmasıdır.
Due diligence ne zaman yapılır?
Genellikle ön anlaşma veya niyet mektubundan sonra, bağlayıcı kapanıştan önce yürütülür. Sürecin erken aşamalarında sınırlı ön inceleme de yapılabilir.
Finansal durum tespiti hangi belgeleri kapsar?
Finansal tablolar, mizanlar, kredi kayıtları, alacak-borç yaşlandırmaları, stok verileri, önemli sözleşmeler ve yönetim raporları kapsam dahilinde incelenebilir.
Kârlılık kalitesi analizi neden gereklidir?
Raporlanan kârın sürdürülebilirliğini ve tek seferlik gelir-giderler, ilişkili taraf işlemleri veya diğer düzeltmelerin gerçek performansa etkisini gösterir.
Due diligence satın alma fiyatını etkiler mi?
Evet. Net borç, işletme sermayesi, normalize FAVÖK veya ticari risklere ilişkin yeni bulgular teklif fiyatını ve işlem koşullarını etkileyebilir.
Due diligence, yasal veya bağımsız denetim yerine geçer mi?
Hayır. Due diligence işlem amaçlı incelemedir; mevzuatın öngördüğü hukuki, vergisel veya bağımsız denetim çalışmalarının yerine geçmez.
Yatırım ve satın alma kararınızı sağlam veriye dayandırın
Hedef şirketin finansal durumunu, kârlılık kalitesini ve temel risklerini birlikte değerlendirelim; ihtiyacınıza uygun due diligence kapsamını oluşturalım.